עצירת מפעלים מקצועיים

בשנת 2016 חשפו מסמכי פנמה את מערכת היחסים העכורה בין בנקים גלובליים, רואי חשבון, משרדי חברות ומשרדי עורכי דין - 'המאפשרים המקצועיים', שידעו המיוחדים וחזית הלגיטימיות שלהם סייעו לפוליטיקאים מושחתים, רמאים וסוחרי סמים להסתיר. זהותם ופעילותם באמצעות חברות מעטפת, מבנים משפטיים מורכבים ועסקאות פיננסיות.

ואכן, נחשף כי חברת עורכי הדין פנאמה מוסאק פונסקה שיתפה פעולה איתה יותר מ 14,000 של מתווכים אלה, כולל כמה מהשמות הגדולים ביותר בתחום הפיננסים והשירותים המקצועיים, להקמת צינורות בחו"ל ששימשו במקרים רבים לניהול כספים בלתי חוקיים. מוסאק פונסקה טוען כי הוא עומד בפרוטוקולים בינלאומיים.

חמש שנים והפרויקט התקשורתי זוכה פרס פוליצר הפך לאבן בוחן עולמית בדיון סביב שקיפות ופשיעה פיננסית.

בהחלט התקדמה. מדינות גבו מיליארדים של מסים שלא שולמו, ראשי ממשלות המעורבים בשחיתות התפטרו או התמודדו עם העמדה לדין, והפרלמנטים חוקקו חוקים חדשים.

אך למרות שהמאבק נגד העלמות מס והלבנת הון הלך והתעצם, ממשיכים ממשיכים שמבינים בחקיקה פרועה ומחוברים למקלטי מס מונחי רווח ממשיכים להקל על פשיעה פיננסית.

נראה שאיננו מסוגלים להתמודד עם עורכי הדין, הנוטריונים, רואי החשבון, הבנקים וסוכני הקמת חברות המחזיקים במפתח לביצוע הצלחת העלמות מס, הלבנת הון והונאה. פשעים המאיצים את השוויון הכלכלי, מרוקנים כספי ציבור, מערערים את הדמוקרטיה ומערערים את היציבות במדינות.

דוגמה מצוינת היא שערוריית השחיתות הידועה לשמצה של 1MDB שלפי התביעה האמריקאית ומלזיה ראו מיליארדי דולרים, שגויסו לכאורה לפרויקטים של פיתוח ציבורי במלזיה, ונחתו בכיסים פרטיים, כולל אלה של ראש הממשלה לשעבר. נג'יב רזא ונמלט כלכלי Jho Low, ששניהם מכחישים כל עבירה.

פרסומת

מאז שנפתחה התוכנית העולמית בשנת 2015, היו מעורבים מספר מאפיינים.

גולדמן זאקס הודה בתפקידו בפרשת השוחד הזרה, ושילם $ 3.9bn לפתור את כל החיובים והתביעות החייבים כלפי הבנק. באופן דומה, דלויט נאלצה לשלם קנס של 80 מיליון דולר למלזיה, במסגרת הסכם הסדר לפתרון כל התביעות הקשורות לביקורת החשבונות של 1MDB. בחודש מאי, מסמכי בית המשפט גילו כי 1MDB גם תובע מיליארדי דולרים מ- יחידות של דויטשה בנק, ג'יי.פי מורגן וקוטס על רשלנות ועזרה לא ישרה.

יתר על כן, חשבונות הלקוח ב- שני משרדי עורכי דין אמריקאים גדולים, DLA פייפר ושירמן וסטרלינג, שימשו כדי לסייע לעזיז ולואו לרכוש נדל"ן יוקרתי בלונדון ובניו יורק בכספים מ -1MDB. אין הצעה שאף חברה לא הפרה את הכללים נגד הלבנת הון. עם זאת, קוד הנוהג ההתנדבותי של לשכת עורכי הדין האמריקאי ממליץ "בכל עת שעורכי דין 'יגעו בכסף' הם צריכים לספק את עצמם באשר לגבוהות המקורות והבעלות על הכספים באופן כלשהו." עלו שאלות אם חברות אלה אכן פעל לפי קוד נוהג זה.

היקף הבעיה לא נעצר כאן. ואכן, בינואר 2020 חשפו דליפות לואנדה שני עשורים של עסקאות פנים והטבות ממשלתיות באנגולה שנעזרו בעורכי דין ורואי חשבון מערביים. לכאורה, עסקאות אלה אפשרו לאיזבל דוס סנטוס, בתו של השליט לשעבר במדינה, לצבור הון מוערך של 2.2 מיליארד דולר ו, על חשבון המדינה האנגולית, להפוך לאישה העשירה ביותר באפריקה. החשיפה חשפה גם כיצד דוס סנטוס הוציא 115 מיליון דולר על חברות ייעוץ מכובדות כולל BCG, מקינזי ו- PWC, למרות דגלים אדומים המעידים על שחיתות. דוס סנטוס מכחיש כל עבירה.

האחים הרוסים אנאנייב גם הוכיחו עד כמה קל לתפעל מערכות פיננסיות בינלאומיות עם היועצים הנכונים. באמצעות תוכנית מורכבת הכוללת מספר חברות מעטפת במספר מדינות ועסקאות שזרמו דרך בנקים אמריקאים, כולל JPMorgan Chase, BNY Mellon ו- Citibank, הואשמו האחים במעילה 1.6 מיליארד דולר מהבנק שלהם, Promsvyazbank, שכלל את חיסכון החיים של מאות אזרחים רוסים רגילים.

האחים נמלטו בשנת 2017, והשאירו את משלמי המסים לרגל כמעט שטר של 4 מיליארד דולר לפרוע את הנושים ולשמור על הפעילות בפרומסביאזבנק עם השתלטותו על ידי הבנק המרכזי של רוסיה. דימיטרי ואלכסיי, שיעמדו לדין פלילי אם יחזרו הביתה, מכחישים את כל האישומים וממשיכים לפעול ללא השלכות באוסטריה, בריטניה וקפריסין.

מרכיב מרכזי בהגנה על האחים הוא הכסף לתוכניות אזרחות שאפשרו להם להשיג תושבות בקפריסין ובבריטניה. פוליטיקאים בריטים בכירים כמו רישי סונאק ופריטי פאטל, ושר האוצר של קפריסין קונסטנטינוס פטרידס נחקרו בנוגע למוצא הכסף ששימש לרכישת תושבות, אך לא ננקטה כל פעולה עד כה.

במקום זאת, צעדים משפטיים נגד האחים התמקדו עד כה בניסיון להשיב את הכספים שנגנבו מהקורבנות שלהם, שהעלו תיקים בלונדון, הולנד וניו יורק.

למרבה הצער, תודה למאגדי חברות מעטפת כמו טריידנט אמון, בעלי היסטוריה של קשרים עם אנשים מפוקפקים, כולל נמלטים הודים ניר מודי, רמאי אזרבייג'אני ג'הנגיר האג'ייב וסוחר נשק שהורשע ויקטור בוט,, המבנים התאגידיים והמורכבים של אנאנייב עוררו שאלות של סמכות שיפוט שהפכו אותו לאתגר להפליא עבור הקורבנות להבטיח את הצדק.

כל המקרים הללו מוכיחים שיש עוד הרבה מה לעשות כדי להסדיר את המאפשרים המקצועיים, שלעתים קרובות מדי לוקחים את התפקיד של אנשי מקצוע עיוורים בכוונה לתמוך או להתעלם מפעולות פליליות ולהקל על זרימת הכסף המלוכלך העולמי.

זה נכון שבמדינות רבות, המאפשרים הללו מחויבים על פי חוק ועל ידי גורמי הפיקוח בענף לבצע בדיקות על לקוחותיהם, וכן לדווח על עסקאות חשודות לרשויות. עם זאת, נראה כי במקרים רבים מדי העונש על רשלנות ראוי לספוג. 

עם זאת, יש תחושה שדברים מתחילים להשתנות. שני דיווחי ציון שפורסמו השנה מראים עד כמה ברצינות לוקחים את הנושא של הקלה על התעללות כלכלית. הראשון הוא מפאנל ברמה גבוהה של האו"ם בנושא אחריות פיננסית בינלאומית, שקיפות ויושרה להשגת סדר היום 2030, שנקרא פאנל FACTI. השני הוא פרסום של ה- OECD: סיום משחק הקליפה: הפגיעה באנשי המקצוע המאפשרים פשעי מס וצווארון לבן.

מה שהובהר בשני הדו"חות הוא הצורך הדחוף של החברה הפוליטית והאזרחית להפעיל לחץ על ההתאגדויות המקצועיות של בנקאים, עורכי דין, רואי חשבון ומתווכים פיננסיים אחרים המרוויחים מפשעים פיננסיים, המבקשים לתת דין וחשבון למסכים ולהסכים על תקנים. לתעשיות אלו.

יתר על כן, הדוחות טוענים כי יש לנקוט אסטרטגיות והנחיות לאומיות ובינלאומיות כדי להתמודד עם אלה שממשיכים לעזור לכספי הרוח העשירים והחזקים הרחק מיליארדי אנשים ברחבי העולם הלכודים בעוני כתוצאה מהפרות מס מערכתיות, שחיתות. , והלבנת הון.

שתף מאמר זה: